文章來源:經濟日報 2011/02/19
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案例故事
王太太今年49歲，十年前生了雙胞胎以後就辭掉工作，在家相夫教子，在職場工作期間勞保年資共12年，自民國97年10月1日開始實施國民年金保險，王太太是家庭主婦，符合國民年金保險的納保對象，在雙年金保險制度之下，想了解自己將來年老了，可以享受什麼社會保險保障？
要賺多少錢才能輕鬆退休是現代人共同關心的重要課題，但是，對於金錢數字，每個人都有屬於自己的價值觀。要勾勒一幅美好的老年生活景象，預約一個優渥又有尊嚴的老年生活，未雨綢繆，事先準備不可少。
勞保年金與國民年金雙年金保險制度是政府面對高齡化社會，提供老年經濟生活保障最重要的政策，可是很多民眾對雙年金保險制度還是搞不清楚。
所謂年金就是俗稱的「月退」，只要符合條件提出申請，就定期（按月）給付。年金是長期性的給付，保越久，領越多。活到老，領到老。
為甚麼要選擇年金？國人壽命越來越長，年紀越大越怕沒錢花用。加上少子化社會，不可能靠下一代養老。且一次給付易因投資不當，或因遭人詐騙而耗盡，或因通貨膨脹而貶值，無法確保勞工及遺屬長期生活。
理財解析
在舊勞保制度下，如果王太太以後不再工作，沒有繼續投保勞工保險，那麼之前所累積的勞保年資12年就全部無效，年老時無法申請任何勞保老年給付。
自民國97年10月1日實施國民年金保險及勞工保險，自98年1月1日起正式邁向年金化制度以後，就業勞工有工作期間參加勞工保險，沒有工作期間統統加入國民年金保險。（即有工作保勞保，沒工作保國保，一輩子受到保障，兩者不能任意選擇，不能同時加保。）
將來被保險人年滿65歲，符合國保及勞保之老年年金給付，依各該保險規定，分別計算保險年資及給付金額，再匯入被保險人帳戶。
依勞工保險條例第58條，規定如下：
年滿60歲有保險年資者，得依下列規定請領老年給付：
一、保險年資合計滿15年者，請領老年年金給付。二、保險年資合計未滿15年者，請領老年一次金給付。
本條例中華民國97年7月17日修正之條文施行前有保險年資者，於符合下列規定之一時，除依前項規定請領老年給付外，亦得選擇一次請領老年給付，經保險人核付後，不得變更：
一、參加保險之年資合計滿一年，年滿60歲或女性被保險人年滿55歲退職者。二、參加保險的年資合計滿15年，年滿55歲退職者。三、在同一投保單位參加保險之年資合計滿25年退職者。四、參加保險之年資合計滿25年，年滿50歲退職者。五、擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作合計滿五年，年滿55歲退職者。
依前二項規定請領老年給付者，應辦理離職退保。第一項老年給付之請領年齡，於本條例中華民國97年7月17日修正條文施行日起，第十年提高一歲，其後每二年提高一歲，以提高至65歲為限。
諮詢建議
依勞保條例第58條第5項推算王太太必須65歲時才符合請領老年給付條件。因此，王太太屆65歲時請領老年給付有多種選擇：（以目前累積勞保年資12年及國民年金保險續保中）
王太太如果在子女長大後二度就業，繼續加入勞保，直到65歲退職，屆時雙年金請領方式有幾種狀況如下：
狀況一
當累積勞保年資≧15年得依規定請領勞保年金，同時請領國民年金。
狀況二
當累積勞保年資＜15年時：
（1）選擇一次請老年給付，同時請領國民年金。
（2）經併計勞保與國保年資後是否達15年：
a)合併年資≧15年時，即分開計算勞保年金與國民年金，合併發給雙年金。
b)合併年資＜15年時，得依勞工保險條例第58條第一項第二款規定請領老年一次金，亦得依勞工保險條例第58條第二項第一款規定選擇一次請領老年給付，同時請領國民年金。
如果家庭經濟許可，王太太不繼續工作，續保國民年金保險，直到65歲時，因勞保累積年資（12年）未滿15年，得依勞工保險條例第58條第一項第二款規定，請領老年一次金給付，同時請領國民年金。
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